8 glavnih finančnih kazalcev

Finančni kazalniki so koristni za prepoznavanje odnosov med sredstvi in ​​obveznostmi, med dolgom in dohodkom itd. Shuttersock

Kaj so finančni kazalci?

The finančni kazalci o Finančni indeksi so razmerja med gospodarskimi in finančnimi statistikami, kot so dolg, premoženje, obveznosti, sredstva, dohodek in proizvodnja. Njegova koristnost je v njegovi sposobnosti, da predstavlja predstavo o moči, stabilnosti in uspešnosti več sektorjev organizacije.

Na primer, analiza samo dolga podjetja ne zagotavlja toliko informacij, kot je analiza stroškov dolga v zvezi z dohodkom ali stopnjo dolga v zvezi z neto vrednostjo.

Uporaba finančnih kazalcev za merjenje uspešnosti podjetja vam omogoča primerjavo različnih vrst podjetij.

Če si prizadeva primerjati uspešnost podjetja z najrazličnejšimi drugimi podjetji, so finančni kazalci nevtralno orodje za oceno te uspešnosti.

Pri merjenju finančnega zdravja podjetja ni nobenega nadomestila za finančne kazalnike. Ključnega pomena je natančno nadzorovati finančno uspešnost podjetja za dolgoročni uspeh.

Glavni finančni kazalci in njihove značilnosti

Obratni kapital

Ocenjevanje zdravja podjetja, v katerega želite vložiti, pomeni razumevanje njegove likvidnosti. Razumejte, kako enostavno lahko to podjetje obrača denarna sredstva za plačilo svojih kratkoročnih obveznosti.

Kazalnik obratnega kapitala se izračuna z deljenjem obtočnih sredstev med obtočne obveznosti.

Na primer, če ima XYZ podjetje 8 milijonov dolarjev, ki krožijo sredstva, in krožne obveznosti v višini 4 milijonov dolarjev, ima razmerje med 2 do 1, kar zveni zelo dobro.

Poleg tega, če imata dve podobni podjetji razmerje med 2 do 1, vendar ima eno učinkovitejše med svojimi obtočnimi sredstvi, bi lahko družba plačevala svoje dolgove hitreje kot druga.

Lahko vam služi: vrednostna veriga porter

Hitro razmerje

Ta indikator se imenuje tudi kislinski test odšteje zaloge obtočnih sredstev, preden to številko deli s krožnimi obveznostmi.

Ideja je pokazati, kako dobro krožne obveznosti pokrivajo gotovino in elementi s skoraj denarno vrednostjo. Po drugi strani je popis potreben čas za prodajo in postati aktivna tekočina.

Če ima XYZ 8 milijonov dolarjev v obtožnih sredstvih, manj kot 2 milijona dolarjev zalog, več kot 4 milijone dolarjev v obtočnih obveznostih, ima razmerje med 1,5 do 1. Podjetja radi imajo vsaj razmerje 1 do 1.

Nastala številka mora biti v idealnem primeru med 1,5 in 3. Razmerje manj kot 1 pomeni, da ni dovolj učinkovitega za plačilo kratkoročnih računov.

Spremljanje tega kazalca lahko predvideva vnaprejšnje težave z denarnim tokom, še posebej, če razmerje med 1,5 in 1 spada v nevarno območje.

Čisti dobiček na delnico

Pri nakupu akcije prihodnost (ali tveganje izgube) podjetja sodeluje v prihodnosti (ali tveganju). Dobiček na tožbo meri čisti dohodek, pridobljen z vsakim dejanjem, v okviru skupnih dejanj podjetja.

Analitiki podjetja razdelijo svoj čisti dohodek na tehtano povprečno število skupnih ukrepov v obtoku med letom.

Cenovno-velike odnose

Ta kazalnik, imenovan P/G za kratico, odraža oceno vlagateljev prihodnjega dobička. Cena delnic družbe je določena in razdeljena z dobičkom na delnico, da se pridobi razmerje med cenovno-španskimi.

Na primer, če bi podjetje zaprlo svoje poslovanje v višini 46,51 dolarja na delnico in dobiček na delnico v zadnjih dvanajstih mesecih v povprečju 4,90 USD, potem bi bilo razmerje P/G 9,49. Vlagatelji bi morali porabiti 9,49 USD za vsak dolar, pridobljen z letnim dobičkom.

Vam lahko služi: tehtani povprečni kapitalski stroški

Kljub temu so bili vlagatelji pripravljeni plačati več kot 20 -krat dobiček na delnico za določena dejanja. To v primeru, da menijo, da jim prihodnja rast dobička zagotavlja ustrezen donos naložbe.

Zadolžen odnos

Kaj se zgodi, če se preveč zahteva podjetje, v katerem želite vložiti potencialno naložbo? To lahko zmanjša varnostne marže za tem, kar dolguje, poveča njihova fiksna stališča, zmanjša razpoložljivi dobiček za dividende in celo povzroči finančno krizo.

Zadolženo razmerje se izračuna z dodajanjem kratkega in dolgoročnega čakalnega dolga ter ga razdeli med knjigovodsko vrednostjo računovodskega kapitala.

Recimo, da ima XYZ približno 3,1 milijona dolarjev posojil in dediščino v višini 13,3 milijona dolarjev. Ki ustvari skromno razmerje dolga v višini 0,23, v večini okoliščin precej sprejemljivo.

Vendar pa je treba, tako kot pri vseh drugih kazalcih, analizirati glede na industrijske standarde in posebne zahteve podjetja.

Vrnitev o kapitalu

Skupni delničarji želijo vedeti, kako donosen je njihov kapital v podjetjih, v katere vlagajo.

Donosnost kapitala se izračuna tako, da odvzame mrežo družbe (po davku), odštejemo dividende in rezultat delimo med vrednostjo navadnih delnic družbe.

Recimo, da je čisti zaslužek 1,3 milijona dolarjev, dividende pa 300 USD.000. To se odšteje in razdeli z 8 milijoni dolarjev v navadne delnice. To daje donosnost kapitala 12,5%.

Višji kot je donosnost kapitala, boljše podjetje ustvarja dobiček.

Vam lahko služi: davčni prihodki: značilnosti, vrste in primeri

Bruto dobiček

Bruto stopnja ugodnosti kaže, ali se blago ali storitve ocenjujejo na ustrezen način. Tu je enačba za izračun tega finančnega kazalca:

Bruto stopnja dobička = (dohodek - stroški prodanega blaga) / dohodek.

Bruto stopnja dobička mora biti dovolj velika, da lahko pokrije fiksne poslovne stroške in na koncu pusti čisti dobiček.

Čisti dobiček

Čista stopnja dobička kaže, kakšen odstotek dohodka je bil korist. Enačba je preprosta: stopnja čistega dobička = čista korist / skupni dohodek.

Čisti dobiček je znesek denarja, ko so bili plačani vsi računi. Neto korist je mogoče izračunati s preprostim odštevanjem:

Čista ugodnost = skupni dohodek - skupni stroški

Na primer, če je lani prodaja znašala 100 USD.000 in komercialni stroški najema, zalog, plače itd., Dodali so 80 USD.000, čisti dobiček znaša 20 USD.000.

Ta kazalnik pomaga pri načrtovanju prihodnjega dobička in vzpostavi cilje in referenčne točke za dobičkonosnost.

Finančni kazalniki so nepogrešljivi pri odločanju, ali je vložen v določeno podjetje in kakšna so tveganja, ugodnosti ali izgube, ki se bodo pojavile.

Reference

1. Glenn Wilkins (2016). 6 osnovnih finančnih razmerij in kaj razkrivajo. INANTOPEDIA. Vzet od: Investpedia.com.
2. Intuit QuickBooks (2018). 5 Finančnih ključnih kazalnikov uspešnosti za oceno zdravja vašega podjetja. Vzeto od: QuickBooks.intuit.com.
3. Statistika Kanada (2016). Finančni kazalniki iz računov nacionalne bilance stanja: Posodobitev. Vzet od: Statcan.Gc.AC.
4. Bert Markgraf (2018). Kako meriti poslovno uspešnost s finančnimi kazalci. Mala podjetja - Chron. Vzeto iz: mala poslovitve.Chron.com.
5. Caron Beesley (2017). 5 finančnih kazalcev za pregled s svojim računovodjo. FundBox. Vzeto od: FundBox.com.